Home en Trends - Editie 73- 2020

Bij de aankoop van investeringsvastgoed doet u er toch goed aan om te lenen ook al hebt u voldoende eigen financiële middelen beschikbaar. Niet alleen vanuit fiscaal oogpunt is het interessant om te lenen maar daarnaast is het raadzaam om nog voldoende eigen cash over te houden om eventueel ook in andere projecten opnieuw te investeren. Op die manier kan u met uw geld een unieke hefboom creëren. We leggen u het principe uit met enkele praktische voorbeelden en daarnaast overlopen we ook de verschillende kredietformules met hun desbetreffende voor- en nadelen. Fiscaal interessant Misschien heeft u voldoende spaarcenten om uw investeringspand volledig met eigen middelen aan te kopen. Toch is het vanuit fiscaal oogpunt interessanter om te lenenwant zo kan u genieten van het federale fiscale systeem van de gewone intrestaftrek en het lange termijnsparen. De betaalde intresten leveren immers een belastingvoordeel op doordat ze afgetrokken worden van uw netto belastbaar onroerend inkomen. Of u al dan niet gebruik kan maken van dit be- lastingvoordeel en in welke mate, hangt vooral samen met de vraag of u nog een lening hebt lopen voor uw eigen gezinswoning alsook het tijdstip waarop u die lening hebt afgesloten. Als u gebruik wilt maken van deze federale belastingvermindering dan zijn zowel uw lening als uw schuldsaldoverzekering verbonden aan enkele voorwaarden. Uwhypothecaire lening moet min- stens een looptijd hebben van 10 jaar en daarnaast ook gewaarborgd zijn met een hypothecaire inschrijving. De lening moet ook afgesloten zijn voor een woning in de Europese Economische Ruimte (de zogenaamde EER) en bij een bank in de EER. Gezien het soms wijzigende karakter van deze fiscale federale wetgeving raden wij u steeds aan om vrijblijvend beroep te doen op de expertise van een kredietmakelaar. Ze zijn vertrouwd met de soms complexe materie en kunnen u verder in detail adviseren met kennis van zaken. Gebruik uw eigen geld als hefboom Met de historisch lage rente kan u op dit moment figuurlijk gesproken bijna ‘gratis’ geld lenen. Als u bovendien uw eigen cash inbreng tot het absolute minimum kan beperken dan houdt u ook meer eigen kapitaal over om eventueel nog in een tweede of derde project te investeren. Andere investeringsprojecten die op hun beurt dus weer opnieuw rendement kunnen gene- reren. Zo gebruikt u uw eigen spaarcenten als een unieke hefboom voor bijkomende nieuwe vastgoedinvesteringen. Als u uw eigen kapitaal echter 100% gebruikt voor de financiering van één specifiek project, zonder gebruik te maken van een lening, verliest u deze symbolische hefboom. Dit is de reden dat, op deze moment met de lage rente, heel wat financieel experten aanraden om effectief schulden aan te gaan. Uiteraard moet u hiervoor wel nog steeds een gezond financieel profiel nastreven want als de vastgoedprijzen toch zouden dalen wordt u met een grotere schuldenlast ook blootgesteld aan een groter risico. Omdat we beseffen dat ‘het hefboomeffect’ voor veel mensen nogal technisch en abstract zal overkomen verduidelijken we één en ander met drie begrijpbare praktijkvoorbeelden. Deze voorbeelden geven op een éénvoudige manier het basisprincipe weer. Om de zaken zo trans- parant mogelijk weer te geven vertrekken we in deze drie voorbeelden vanuit een principe met een volledig jaarlijkse huuropbrengst. De verschillende bijkomende kosten die ook jaarlijks van toepassing zijn houden we ook nog even buiten beschouwing.